非課税世帯とはどんな家庭？制度の仕組みをわかりやすく解説

非課税世帯について調べると、専門用語が多くて難しく感じる人も少なくありません。
しかし、基本となる仕組みを丁寧に押さえれば、誰でも判断の流れが理解できるようになります。
このパートでは、非課税世帯の「意味」「どんな状態のことか」「誰が対象になるのか」を初心者にもわかりやすく整理して解説します。

• 「非課税世帯とは？」をひとことで言うとどうなるか
• 「人」ではなく「世帯全体」で見るのはなぜか
• まず最初に知っておくとラクになる考え方

「非課税」と聞くとむずかしく聞こえますが、かんたんに言うと「その人には住民税をかけませんよ」という状態のことです。

たとえば、収入がとても少しかったり、生活が大変な状況だったりする人に、ふつうの人と同じように税金をとってしまうと、生活が成り立たなくなってしまいます。

そこで市区町村は、「このくらいより収入が少ない人は住民税ゼロにします」というルールを決めて、その人を「非課税」として扱っています。

「この人は今の収入だと生活がぎりぎりだから、住民税はひかなくてOKです」という、市区町村からの“お休み宣言”のような状態です。

住民税ゼロになるまでの流れを、できるだけシンプルにステップで見てみましょう。

1. 1年分の収入（お給料・年金など）を合計する
2. そこから「控除（こうじょ）」という引き算をする
3. その残りがとても少ない人は、住民税をゼロにする

むずかしく聞こえますが、イメージは「生活に必要なお金は、税金の計算からはずしてあげる」という決まりごとです。
たとえば、基礎控除・配偶者控除・扶養控除・社会保険料控除など、いろいろな「引き算ルール」があります。

① 1年の収入（お給料・年金など）
↓ 控除で「生活に必要なぶん」をマイナス
② のこった金額（＝所得）
↓ この金額が決められたラインより少ない
③ 住民税はゼロ円 → 非課税

※ この「決められたライン」の金額は、家族構成や住んでいる市区町村によって少しちがいます。 正確な数字は市区町村のホームページなどで公表されていますが、本記事ではあえて具体的な金額までは書かず、仕組みのイメージにしぼって説明しています。

• 収入が少なく、控除を引くとほとんど残らない人は住民税ゼロになりやすい
• 年金生活の高齢者は、年金の控除が大きいので非課税になりやすい
• おなじ収入でも、扶養家族の人数などで結果が変わることがある

生活保護を受けている人は、国や自治体から「今の収入だけでは生活がむずかしい」と認められている状態です。 そのため、生活保護の受給中は、住民税がかからない（非課税になる）しくみになっています。

くらしを守るための最低限のお金なのに、そこから税金をひいてしまうと、生活保護の意味がなくなってしまうからです。

• 生活保護のお金は、「生活の最低ライン」を守るための給付
• この給付に、さらに税金をかけると生活が成り立たなくなる
• そのため、生活保護世帯は住民税が非課税扱いになる

🔎 注意：生活保護と税金の取り扱いには、細かいルールがあります。
本記事では、読みやすさを優先し「原則として生活保護世帯は住民税が非課税になる」という一般的な説明にとどめています。
正確な取り扱いは、お住まいの市区町村の福祉窓口や公式サイトで確認することをおすすめします。

• 非課税とは、住民税をはらわなくてよい状態のこと
• 収入が少なく、控除を引くと税金をかけにくい人が対象になる
• 生活保護を受けている世帯は、原則として住民税が非課税になる

非課税世帯と聞くと「世帯主が非課税ならOK？」と思われがちですが、実はそうではありません。

住民税の判定は“個人の税金”ではなく、“世帯としての状態”を見るため、世帯の中の誰か1人でも課税されている人がいると、世帯全体は非課税になりません。

この仕組みは、支援や給付金などを適切に届けるために、市区町村ごとに決められています。ここでは、そのしくみをやさしく整理します。

「同じ住所で生活している人の全員が、住民税の“均等割・所得割”どちらもゼロになる状態」のことです。

住民税の非課税判定は、「その世帯が生活を維持するのにどれくらいの収入があるか」を総合的に見る必要があります。 もし世帯の中に収入が多い人が1人でもいると、「世帯全体としては生活が可能」と判断され、非課税世帯にはなりません。

こうした仕組みは、給付金や医療費などの支援が、より必要な人に届くようにするためです。

非課税世帯で最も誤解されやすいのがこのポイントです。 「世帯主が税金ゼロ＝その世帯も非課税」ではありません。

たとえば、世帯主が年金のみで税金ゼロでも、同居している家族がパートや会社員として住民税をはらっていれば、 世帯全体としては非課税にならないという扱いになります。

これは、支援の公平性を保つため、「本当に支援が必要な世帯」に絞るためのルールです。

• 「世帯主が非課税だからウチも非課税」は誤り
• 「扶養されている家族なら関係ない」も誤り
• 現実には、家族の誰かのパート収入で非課税から外れるケースが多い

🔎 注意：「世帯」の定義や住民税の扱いは、市区町村で細かな部分が異なることがあります。 本記事では一般的なルールに基づいて説明しており、特例や個別ケースについては自治体の税務課の案内が最も正確です。

• 非課税世帯は世帯全員が住民税ゼロであること
• 1人でも課税されている人がいれば非課税世帯にならない
• 世帯主だけ非課税でも「世帯」としては非課税扱いにならない
• 支援の公平性を保つため、世帯全体の収入を見る仕組み

非課税世帯の基準は、じつは年齢によって少し変わります。特に「65歳以上」は、税金の計算に使われる控除額が大きくなるため、非課税になりやすい仕組みになっています。

これは、働ける時間や体力が若い頃と違うため、収入に差が出やすく、生活の安定を守る必要があると考えられているからです。

ここでは、簡単に理解できるように、年齢によって基準が変わる理由をわかりやすく整理します。

高齢になるほど「働いて得る収入が少なくなりやすい」ため、税金の負担を軽くし、生活を守るためのしくみです。

65歳以上の人は、税金の計算で使われる「所得控除」という引き算の金額が大きく設定されています。

この控除が大きいと、同じ収入でも「税金の対象になる部分」が小さくなるため、住民税がゼロ（＝非課税）になりやすくなります。

なぜ緩くなるのかというと、収入の多くを年金に頼る人が増えるため、国としては高齢者の生活を守る必要があるからです。

① 収入（年金など）
↓ 控除（65歳以上は大きい）
② のこった金額がとても少ない
↓ ③ 住民税がゼロ → 非課税になりやすい

年金だけで生活している人は、収入が一定額におさまることが多く、大きな控除と組み合わせると住民税がゼロになる可能性が高くなります。

さらに、年金には「公的年金等控除」という特別な控除があり、年齢が高くなるほど控除額が大きい仕組みです。

その結果、年金生活者は非課税世帯になりやすいという特徴があります。

• 公的年金等控除が大きい
• 65歳以上は控除額がさらに増える
• 年金収入は大きく増減しにくい
• 控除後の金額が「非課税ライン」を下回りやすい

🔎 注意：年金額ごとの「具体的な非課税ライン」は市区町村によって少しずつ違います。 本記事では、あえて金額の数字は示さず、仕組みと考え方のみにしぼって説明しています。 正確な金額を知りたい場合は、お住まいの自治体の税務課の案内がもっとも確実です。

• 65歳以上は控除が大きく、非課税になりやすい
• 年金は控除が優遇されるため、税金がかかりにくい
• 高齢者の生活を守るための仕組みとして基準が設けられている

年金だけで生活している方にとって、「この金額だと非課税になるの？」「自分はどこで判断されるの？」という疑問はとても大きいポイントです。実は、年金収入には特別な控除（公的年金等控除）があり、この控除が大きくはたらくことで非課税ラインを下回りやすいという特徴があります。

ここでは、単身・夫婦それぞれで「非課税世帯になりやすい理由」を、簡単に理解できるようにシンプルに整理します。

• 65歳以上は控除額が大きいので非課税になりやすい
• 年金は収入が大きく上下しないため、ラインを超えにくい
• 世帯全員の年金額で判定される（世帯主だけではない）

単身の高齢者が非課税になりやすいのは、「控除」＞「年金額」になりやすいためです。 特に65歳以上は、年齢に応じて控除がぐっと大きくなるため、控除の方が年金額を上回ってしまうケースが多くあります。

つまり、年金額がそこまで多くなくても、控除がたくさんあるため結果として税金がゼロになるのです。

• 年金が生活に必要な最小限におさまっていることが多い
• 65歳以上は控除額が大きく、課税対象の部分がほとんど残らない
• 世帯に他の収入がないため、非課税の判定がわかりやすい

夫婦世帯の場合は、2人の年金額の合計で「非課税かどうか」が判断されます。 そのため、単身よりも判断が少し複雑になり、夫婦のどちらかの年金額が高くなると非課税から外れやすくなります。

ただし、夫婦の両方が年金中心の生活をしており、それぞれの年金額が大きくなければ、非課税ラインを下回るケースも十分にあります。

具体的な金額は自治体で異なるため、本記事では「仕組みの説明」にとどめます。

🔎 注意：具体的な「年金額の非課税ライン」は市区町村により異なります。 本記事では一次情報を確認した上で、あえて金額は記載していません。 正確な年金額での判定は、お住まいの自治体の税務課の案内を確認するのがもっとも確実です。

• 単身高齢者は控除との兼ね合いで非課税になりやすい
• 夫婦世帯は「2人分の年金の合計額」で判断される
• 控除額が大きいため、年金は税金がかかりにくい
• 具体的な金額は自治体で異なるため、公式情報の確認が必要

非課税世帯の判定では、「年金だけ」「給与だけ」などの単純なケースよりも、 パート収入やちょっとした副収入があるケースの方が注意が必要になります。

とくに、パート勤務の数時間の増加や、少額の個人年金・不動産の収入でも、 住民税が課税対象になり、非課税世帯から外れてしまう可能性があります。

ここでは、よくあるパターンをわかりやすく整理して、気をつけたいポイントを解説していきます。

• パートのわずかな収入増で住民税が課税されるケースが多い
• 「パート収入＋年金」など複数収入の合計で判定される
• 個人年金・不動産収入・アルバイト代もすべて判定対象

非課税ラインは「収入がこの金額まで」という単純な区切りではなく、 控除を引いたあとに残る“所得”が基準を超えると課税される仕組みです。

そのため、パート勤務を月に数時間ふやしただけでも、結果として住民税が発生し、 世帯が非課税から外れることがよくあります。

① パートの収入が少し増える
↓
② 控除後の“所得”が基準を超える
↓
③ 住民税が発生 → 世帯全体が非課税ではなくなる

※ 時給×数時間の差でも年間では大きくなるため、予想以上に基準を超えやすい点に注意が必要です。

非課税判定では、ふだん見落としやすい個人年金（民間の年金保険）や不動産の家賃収入も、 すべて「収入」として計算に入ります。

とくに個人年金は、「年金だから非課税に影響しない」と誤解されることが多いですが、実際には課税対象になるケースがほとんどです。

不動産収入も同様で、わずかな家賃収入でも「所得」として合算されるため、非課税ラインを超えやすくなります。

• 個人年金は年金でも民間契約のため課税対象
• 不動産収入（家賃・駐車場代など）も合算される
• 雑所得（フリマ・ネット収入など）も一部は判定に含まれる
• 「少額だから大丈夫」は危険。年間での合計額で判定される

🔎 注意：副収入の扱いは、金額や収入形態によって細かいルールがあります。 本記事では、一般的な仕組みをわかりやすく説明するため、あえて具体的な金額にはふれていません。 正確な判定は、お住まいの自治体の税務課・公式サイトの内容がもっとも確実です。

• 数時間の勤務増でも非課税から外れる可能性あり
• 個人年金・不動産収入も「収入」として判定に入る
• 世帯全体の収入で判断されるため、家族の副収入も影響
• 具体的な基準額は自治体ごとに異なるため要確認

非課税世帯になると、医療費の限度額が下がったり、給付金の対象になりやすくなったりと、生活に関わる多くの制度に影響が出ます。
その一方で、収入が低いことが前提となるため、注意すべき点や誤解されやすいポイントもあります。

ここからは、非課税世帯のメリット・デメリット・支援内容・調べ方などをまとめて確認し、生活全体でどのように役立つのかをわかりやすく解説します。

• 医療系： 医療費の自己負担が下がる・高額療養費の上限が低くなる など
• 子育て・教育系： 保育料の軽減、高校・大学の学費支援、給付型奨学金 など
• 生活支援系： 国や自治体による給付金・光熱費の補助・減免制度 など

非課税世帯は、単に「住民税がゼロになる」だけではありません。 その状態をもとに、さまざまな支援制度の“入口”になっているのが大きな特徴です。

たとえば、医療費が安くなったり、子どもの保育料や授業料が軽くなったり、 物価高などのときに配られる臨時給付金の対象になりやすくなったりします。

ここでは、代表的な支援を「医療」「保育・学費」「給付金・生活支援」の3つに分けて整理します。

非課税世帯にとって特に大きいのが、医療費まわりの負担が軽くなることです。 ポイントは主に次の2つです。

• 高額療養費制度の自己負担限度額が、一般世帯より低くなる
• 入院時の食事代・療養費が軽減される（低所得者向け区分に入ることが多い）

1か月の医療費がとても高くなったとき、「この金額を超えた分はあとから払い戻します」という仕組みが高額療養費制度です。
非課税世帯は、この「この金額」＝自己負担の上限が低く設定されているため、同じ治療でも最終的な負担が少なくなります。

子どもがいる家庭にとって、保育料や学費の軽減は生活の安定に直結します。 非課税世帯は、次のような場面で優先的に支援を受けられることが多いです。

• 保育料：非課税世帯は最も負担の少ない区分になり、実質無料になる自治体もある
• 高校授業料：就学支援金の支給額が最大になり、授業料がほぼゼロになるケースが多い
• 大学など：給付型奨学金（返さなくてよいお金）や授業料減免の対象区分がいちばん手厚くなることが多い

🔎 注意：保育料や学費の軽減内容は、自治体・学校・進学先によって細かく異なります。
本記事では一般的な傾向を説明しており、すべての地域が同じとは限りません。正確な条件は、お住まいの市区町村や学校の案内をご確認ください。

物価高やエネルギー価格の高騰など、家計へのダメージが大きいときに、ニュースで 「住民税非課税世帯に○万円を給付」といった見出しを見たことがある方も多いと思います。

非課税世帯が支援の対象になりやすいのは、次のような理由からです。

• 生活に余裕が少ない層であると、ある程度わかりやすい指標だから
• 住民税の情報は自治体がすでに持っており、対象者を機械的に抽出しやすいから
• 単身高齢者・ひとり親世帯など、特に支援が必要な世帯をまとめてカバーしやすいから

📝 補足：「非課税世帯向けの支援」を全国すべて網羅した、完全な一覧表のようなものは、 現時点で信頼できる形では見つかりません。
支援の内容は年度ごと・自治体ごと・国の方針によって変わるため、本記事では代表的な仕組みだけを整理しています。 具体的な給付名や金額は、お住まいの自治体の広報や公式サイトでの確認が不可欠です。

• 非課税世帯は、医療・保育・学費・給付金など多方面で支援を受けやすい
• とくに高額療養費や保育料・学費の軽減は家計へのインパクトが大きい
• 国や自治体の臨時給付金は「住民税非課税世帯」を目安に対象を決めることが多い
• 具体的な金額や条件は必ず自治体ごとの情報で確認する必要がある

📚 関連記事 | 2026年の給付金の最新情報もチェック

非課税世帯の基本的な仕組みを押さえたうえで、
「2026年の非課税世帯向け給付金がどうなるのか」を知りたい方は、こちらもあわせてご覧ください。

【最新版】2026年の非課税世帯向け給付金の全体像と準備ポイント

非課税世帯には、医療費や保育料が安くなるなど、たくさんのメリットがあります。 ただし、その裏側には「収入が少ないからこそ生まれる困りごと」もあります。

とくに、ローン審査やクレジットカードの申し込み、そして将来の貯金や老後の準備など、 お金の面で不利になりやすい場面もあるので、あらかじめ知っておくことが大切です。

ここでは、難しい専門用語はできるだけ使わずに、デメリットをやさしく整理していきます。

• ローンやクレジットカードの審査で「収入が少ない人」と見られやすい
• 貯金や資産形成に回せるお金が少なく、将来の備えが難しくなりやすい
• 「支援があるから大丈夫」と考えすぎると、生活改善のきっかけを失ってしまうことも

非課税世帯ということは、「世帯全体の収入が少ない」ということを意味します。 金融機関のローン審査や、クレジットカードの審査では、収入の安定性や金額がとても重視されます。

そのため、非課税世帯は次のような場面で不利になりやすくなります。

• 住宅ローンやマイカーローンの審査で希望額まで借りられない、またはそもそも通らないことがある
• クレジットカードの審査で申し込みを断られる、あるいは限度額がごく小さい枠になる
• スマホ端末の分割払いなど、「実質ローン」に近い契約が通りにくくなる場合もある

金融機関は「この人はちゃんと返してくれるだろうか？」という目線で審査をします。 そのときの大きな判断材料が年収や安定した収入です。
非課税世帯は収入が一定のラインより低いと判断されるため、「返済できる余力が少ないかもしれない」とみなされ、不利になりやすいのです。

非課税世帯は、毎月の収入が少ない分、どうしても「今の生活を回すだけで精一杯」になりやすいです。 その結果、貯金や老後資金、子どもの進学費用など、将来のための準備がむずかしくなりがちです。

これは支援を受けているから悪い、という話ではなく、そもそもの収入の少なさが原因で起きる問題です。

• 貯金が思うように増えず、急な出費（病気・修理・引っ越しなど）に弱くなる
• 老後の生活費や介護費用への不安が大きくなり、気持ちの余裕がなくなる
• 子どもの進学や習い事の選択肢がせまくなり、やらせてあげたいことをガマンする場面が増える

🔎 大切なポイント：
非課税世帯であること自体が「悪い」「ずるい」という意味ではありません。 ただ、「収入が少ない状態が長く続くと、将来の選択肢が狭くなりやすい」という現実があるのも事実です。
できる範囲で少しずつ収入を増やしたり、支出を見直したりして、将来のための“ちいさな余裕”を作っていくことがとても大切になります。

• ローンやクレジットの審査では「収入が少ない人」と見られ、不利になることがある
• 毎月の収入が少ないため、貯金や将来の備えに回せるお金が限られやすい
• 支援はありがたい一方で、「長期的に見てどう生活を安定させるか」を考えることが重要

「うちは非課税世帯なのかな？」と気になっても、どこを見ればいいのか分かりづらいですよね。 でも実は、住民税に関する通知書やネットサービスを使えば、だれでも簡単に調べられます。

このパートでは、ムズカシイ税金の知識はいっさい不要で、今すぐできる調べ方だけを わかりやすくまとめています。

• 住民税の「課税・非課税証明書」や「納税通知書」でチェック
• マイナポータルなどのオンラインサービスで確認
• 市役所の窓口で直接確認する（身分証が必要）

非課税世帯かどうかは、まず住民税の通知書の「課税・非課税」欄を見るのが一番早い方法です。 毎年6～7月ごろに届く「住民税決定通知書」や「非課税証明書」が手がかりになります。

基本的には、ここに「非課税」「均等割なし」「所得割なし」などと書かれていれば、 その人は住民税がかかっていない＝非課税だと判断できます。

• 「所得割」：0円 → 非課税の可能性が高い
• 「均等割」：0円 → こちらも非課税の判定要素
• 備考欄に「非課税」または「所得割なし」と書かれている場合もある
• 世帯全員が非課税かどうかも、家族それぞれの通知書で確認が必要

🔎 補足：通知書は自治体によって書式がバラバラです。 そのため、見出しが「課税・非課税区分」ではなく「税額」「所得区分」など別の言葉になっている場合があります。 表示が異なるだけで、内容自体は同じなので安心してください。

最近は、スマホひとつで非課税かどうかを確認できるようになってきました。 とくにマイナポータルを使うと、自宅にいながら自分の住民税の情報をチェックできます。

オンラインがむずかしい場合でも、市役所で証明書を発行してもらえばすぐに確認できます。

• マイナンバーカードとスマホ（対応機種）が必要
• マイナポータルにログイン → 「税情報」などの項目から確認できる
• 表示画面に「非課税」「所得割なし」などの表記があれば非課税
• ログイン方法がわからない場合、公式サイトの案内がわかりやすい

• 市役所で「課税・非課税証明書」を発行してもらう
• 本人確認書類（マイナンバーカード・運転免許証など）が必要
• 1通300円前後の手数料がかかる場合がある
• 家族全員の非課税確認には、家族分の証明書が必要になる

• 通知書の「課税」「非課税」の表記を見るのがもっとも早い
• スマホが使えるならマイナポータルで手軽にチェックできる
• 確実に知りたい場合は市役所で証明書を取るのが間違いない
• 世帯全員が非課税かどうかを忘れずに確認することが大切

ネットやニュースのコメント欄などで、「非課税世帯はずるい」「まじめに働く人が損をしている」 といった言葉を目にすることがあります。

しかし、その多くは制度の仕組みを正しく知らないことから生まれる誤解だったり、 自分の生活が苦しいゆえの「うらやましさ」や「不公平感」から出る言葉だったりします。

ここでは、誰かを責めるのではなく、なぜそう感じてしまうのかという「背景」をやさしく整理しつつ、 実際の非課税世帯の生活の様子も一緒に見ていきます。

• 給付金のニュースで、非課税世帯ばかりが取り上げられる
• 自分も生活が楽ではないのに、支援の線引きから外れてしまう人がいる
• 「非課税＝ラクをしている」「働いていない」というイメージだけが独り歩きしてしまう

物価高やコロナ禍のときなど、ニュースで 「住民税非課税世帯に○万円を支給」という見出しが何度も出ると、 「また非課税世帯だけか…」と感じる人がいても不思議ではありません。

こうした給付が続くことで、「非課税世帯はいつも得をしている」という印象が強くなり、 「ずるい」という感情につながりやすくなります。

• 「非課税＝毎回たくさんお金がもらえてラッキー」と思われがち
• 実際には、もともとの収入が少ないからこその支援であることが見えにくい
• 「少しだけ収入が多いだけで支援から外れる人」とのあいだに、境界線の不公平感が生まれやすい

🔎 制度の側の考え方：
国や自治体は、支援の対象を決めるときに、「誰に配るか」をはっきり決める必要があります。 そのとき、住民税非課税世帯は「収入が少なく生活が厳しい可能性が高い層」として、わかりやすい目安にされています。
ただし、その線のすぐ外側にいる人たちの苦しさが見えづらく、そこにモヤモヤや不満が生まれやすいという問題もあります。

一方で、非課税世帯の多くは、支援がないと生活が回らないほどギリギリの状態であることも少なくありません。

「税金を払っていない＝得をしている」というよりも、 「税金を払えるだけの余裕がそもそもない」というほうが実態に近い場合が多いです。

• 年金やパート代だけで暮らしており、家賃・光熱費・食費でほぼ手一杯
• 急な病気や家電の故障があると、一気に生活が崩れてしまうリスクが高い
• 貯金を増やす余裕がなく、将来の不安をずっと抱えたままの人も多い
• 体が弱くて働きたくても働けない・家族の介護があってフルタイム勤務が難しい などの事情を抱えている

👀 「ずるい」と決めつけないためのヒント：
「非課税世帯＝楽をしている」「税金を払っている人だけが損をしている」と考えてしまうと、 お互いの立場を理解することが難しくなってしまいます。
実際には、どちらの側にも苦しさや不安があり、たまたま線の内側・外側にいるだけというケースも多いです。 まずは、お互いの状況を想像してみることが、ムダな対立や「ずるい」という決めつけを減らす第一歩になります。

• 給付金のニュースで非課税世帯ばかり目立つため、「優遇されている」と感じやすい
• 実際には、非課税になるほど収入が低く、生活が厳しい世帯も多い
• 線引きの外側にいる人の不満が、「ずるい」という言葉として表に出てしまうことがある
• 誰かを責めるのではなく、背景や事情を知ることが大切なポイント

「実際、非課税世帯ってどれくらいいるの？」 これは多くの人が気になるポイントです。自分だけなのか、周りも同じなのかが分かると “制度の位置づけ”がより理解しやすくなります。

ここでは、公開されている統計や傾向をもとに、非課税世帯の割合をやさしく整理していきます。 

非課税世帯の割合は年によって変わりますが、政府の資料では 「全世帯の約2割前後が住民税非課税」とされることが多いです。

※ただし、年・自治体・集計方法によって割合が変わるため、 現時点での“確定した最新データ”は確認できません。

• 65歳以上は控除額が大きいため、住民税がかからない人が多い
• 年金のみで生活している人は非課税ラインの範囲に収まりやすい
• 単身高齢者は特に、生活費が少ない＝所得も少ないケースが多い

※高齢者世帯の非課税割合は高い傾向にありますが、 現時点で自治体別の最新統計は確認できません。

• パート時間が短く、収入が非課税ラインを下回っている
• 扶養家族が多く、控除がプラスされて所得が低く見える
• 収入が不安定で、年間の所得が少なくなる年がある

次のようにイメージすると分かりやすくなります。

• 100世帯のうち、およそ20世帯前後が非課税
• 高齢者の多い地域では、割合が3割近くになることもある
• 都市部・地方で大きな差が出ることもある

※これはあくまで「世間のイメージをつかむための例」です。 正確な調査は自治体や年度ごとに異なります。

• 自治体によって非課税ラインの金額が違う
• 扶養の人数・控除の種類でかなり判定が変わる
• 年収が同じでも、世帯の人数によって税額がまったく違う

非課税世帯は、特別なケースではなく、日本では一定数存在する生活層です。 年金暮らし・子育て世帯・パート中心の家庭など、生活状況によって自然と非課税になる人も多く、 「珍しい」わけではありません。 最新の割合が気になる場合は、お住まいの自治体や総務省の統計をチェックすると確実です。

パートやアルバイトで働いている人の中には、 「これ以上働くと税金がかかって損をするのでは？」と心配してしまう方も多いです。

実際に、非課税ライン（住民税がかからなくなる境目）のあたりは、 「ちょっと働き方を変えただけで手取りが減る」ように見えてしまうことがあります。

ここでは、数字が苦手でもイメージしやすいように、 「パート収入の上限を超えるとどうなるのか」「なぜ少し働くと損に見えるのか」をやさしく整理していきます。

• 「年収」だけでなく、所得（収入−控除）で判定されること
• 住民税がかかり始めると、非課税向けの支援から外れる可能性があること
• 自治体や家族構成によって、具体的な金額のラインが違うこと

非課税かどうかは、ざっくり言うと「1年間の所得が一定の金額より少ないかどうか」で決まります。 パート収入が増えると、このラインを超えてしまい、住民税がかかり始めることがあります。

その結果、「非課税世帯の支援を受けられなくなる」という変化が起きる可能性があります。

• 年間収入がおおむね100万円前後以下：非課税の可能性が高いゾーン
• 年間収入が100万〜120万円くらい：自治体や条件によっては課税になるゾーン

※上の数字はあくまでイメージしやすくするための例です。 実際の非課税ラインは、お住まいの市区町村や家族構成・控除の内容によって変わります。

• 住民税が発生し、「税金ゼロ」ではなくなる
• 「住民税非課税世帯向け」の支援や給付金の対象から外れることがある
• 保育料や医療費の負担区分が変わり、少しずつ自己負担が増える場合がある

🔗 関連記事 | 働き方でもっと具体的に知りたい方へ▼▼▼

「どこまで働いたら非課税を超えるのか」「シフト調整や時給アップで、支援がどう変わるのか」を もう少し具体的に知りたい方は、こちらもあわせてチェックしてみてください。

▶ 【要チェック】非課税ラインを守る働き方と支援の変化をわかりやすく整理

「あと少しだけ時給を増やしたのに、なぜか手取りが減ったように感じる…」 そんなモヤモヤの正体は、「増えた収入」と「失う優遇」の差にあります。

具体的には、次のようなことが同時に起きると、「逆に損をした」と感じやすくなります。

• 年収が少し増えたことで、住民税が新たにかかるようになる
• 非課税世帯向けの給付金や支援の対象から外れる
• 保育料や学費の負担区分が変わり、支払う金額がアップする

たとえば、年収が5万円増えたことで…

• 新たに住民税で1万円程度かかるようになる
• もらえていた給付金数万円分がなくなる
• 保育料などが年間で数千円〜1万円ほどアップする

すると、数字だけ見ると「5万円増えたのに、実際に残るお金はほとんど変わらない…」 という状態になり、「こんなに頑張って働いたのに損した気分」になってしまうわけです。

🔎 大事なポイント：
ここで説明した「非課税ライン」や「損に見えるライン」は、あくまで考え方のイメージです。
実際の金額は、自治体・家族構成・扶養の有無・保険料・控除の内容などによって変わってきます。 具体的なラインを知りたい場合は、市区町村の窓口やシミュレーションサービスを利用して、 自分の家庭の数字で確認することが大切です。

• 「非課税のまま」を絶対目標にするより、家計全体の手取りと将来の安心で考えることが大切
• 少し働き方を変えるだけで、支援が減ることもあれば、年金や社会保険の面でプラスになることもある
• 不安な場合は、自治体の相談窓口やファイナンシャルプランナーに相談するのも一つの手

ここまで、非課税世帯の基準・支援内容・注意すべき点を一つずつ整理してきました。 最後に、「結局どういう状態なら非課税世帯なのか？」をわかりやすく振り返ります。

• 住民税がかからない人だけで構成された世帯のこと
• 世帯主ではなく、世帯全員が非課税かどうかで決まる
• 年金・パート収入・副収入など、すべての所得で判定が行われる
• 65歳以上は基準が少しゆるく、年金中心の暮らしは非課税になりやすい
• 「収入がギリギリの人」を守るための仕組みで、決して“ズルい”制度ではない

• 医療費の負担が軽くなる（窓口負担の減額など）
• 保育料・学費が安くなる（区分が最も低くなることが多い）
• 国の給付金や臨時支援金の対象になりやすい
• 上下水道・公共料金の割引制度が適用される地域もある

• 収入が少し増えると、非課税から外れて支援が減ることがある
• ローン審査に不利になることが多い（返済能力の観点）
• 将来の年金・貯金づくりが難しくなりやすい
• 非課税ラインは自治体ごとに違うため、正確な金額は必ず市区町村で確認する必要がある

非課税世帯は「税金を払わない人」ではなく、 “生活が苦しい人を守るための仕組み”として存在しています。 支援の対象になりやすいからこそ、働き方や収入の変化には注意が必要ですが、 大切なのは家計と将来をトータルで見て判断すること。 不安な場合は自治体窓口に相談することで、より正確なアドバイスを受けられます。